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金亚科技:2012年年度审计报告_白云山(600332)_公告正文_财经

金亚科学技术:2012常年度查帐交谈

成都金亚科学技术均摊稍许地公司
2012 年度决算表及
审 计 报 告信并力报字[2013]第 310264 号
成都金亚科学技术均摊稍许地公司
查帐交谈及决算表
(2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止)
目            录                       页 次
一、 查帐交谈                                                 1-2二、 决算表
1、财务状况表和兼并财务状况表                            1-4
2、地域表和兼并地域表                                    5-6
3、现钞流量表和兼并现钞流量表                            7-8
4、自己的事物者权利变动表和兼并自己的事物者权利变动表               9-12
5、决算表脚注                                         1-77三、 使工作室执业资质作证
审 计 报 告
信并力报字[2013]第 310264 号成都金亚科学技术均摊稍许地公司每件东西成为搭档:
人们审计了后附的成都金亚科学技术均摊稍许地公司(以下缩写贵公司)决算表,包含 2012 年 12 月 31 日的财务状况表和兼并财务状况表、2012 年度的地域表和兼并地域表、2012 年度的现钞流量表和兼并现钞流量表、2012 年度的自己的事物者权利变动表和兼并自己的事物者权利变动表连同决算表脚注。
一、实行层对决算表的妨碍
编制和公允列报决算表是贵公司实行层的妨碍。这种妨碍包含:(1)鉴于进取心奖学金获得者规范的裁定编制决算表,并使其成功公允慎重表达;(2)设计、给予帮助和维修不可避免的的胸部把持,以使决算表不在鉴于作弊或翻转使掉转船头的重疏忽报。
二、特许奖学金获得者师的妨碍
人们的妨碍是在给予帮助审计工作的土地对决算表颁发审计启发。人们鉴于奇纳特许奖学金获得者师审计基谐波的的裁定给予帮助了审计工作。奇纳特许奖学金获得者师审计基谐波的需要量人们照办奇纳特许奖学金获得者师职业道德守则,设计作品情节和给予帮助审计工作以对决算表能否不在重疏忽报获取有理保障。
审计工作关涉抬出去审计顺序,以获取顾虑决算表总数和指示的审计使明显。选择的审计顺序静止特许奖学金获得者师的断定,包含对鉴于作弊或翻转使掉转船头的决算表重疏忽报风险的评价。在停止风险评价时,特许奖学金获得者师思索与决算表编制和公允列报互插的胸部把持,以设计恰当的审计顺序,但专心的并非对胸部把持的有效性颁发启发。审计工作还包含评价实行层选用奖学金获得者策略的恰当性和作出奖学金获得者计算的有理性,连同评价决算表的总体列报。
人们信任,人们获取的审计使明显是极盛时、彻底地的,为颁发审计
查帐交谈 第 1 页启发开价了根底。
三、审计启发
人们以为,贵公司决算表在自己的事物大师枝节的鉴于进取心奖学金获得者规范的裁定编制,公允慎重表达了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况连同2012 年度的经纪效果和现钞流量。
立信奖学金获得者师使工作室(特别普通合营公司)            奇纳特许奖学金获得者师: 邹军梅
奇纳特许奖学金获得者师:程进
奇纳上海                        二 O 一三年四月十七日
查帐交谈 第 2 页决算表
财务脚注中日志的单位为:人民币元
一、       兼并财务状况表编制单位:成都金亚科学技术均摊稍许地公司
单位:元
一则                  终端廉价出卖                  期初廉价出卖进行本钱:
钱币资产                               533,287,            478,522,
结算超额储量
拆出资产
事务性筑堤融资
应收票据票据                                      132,
应收票据信任                               296,369,            138,981,
增殖一笔钱                                 19,749,            12,918,
应收票据额外费
应收票据再保险金额金额信任
应收票据再保险金额金额和约储量
应收票据利钱                                                              2,754,
应收票据分派金
另东西应收票据款                               16,804,                6,756,
价格看涨而买入返售筑堤融资
存货                                   105,716,             23,574,
一年内成熟的的非进行本钱                      3,919,          18,301,
另东西进行本钱
进行本钱算计                               975,980,            681,809,非进行本钱:
发给付托学分及垫款
决算表
第1页
可供出卖筑堤融资
有至成熟的覆盖
现世的应收票据款                 61,957,    65,877,
现世的股权覆盖                1,097,
覆盖性现实
固定资产                   66,290,    60,195,
在建工程                   12,985,      645,
工程物质
固定资产清算
产额力生物质产
油气资产
无形资产                   41,887,    46,244,
整队花钱的东西                   13,334,     4,938,
友好                       61,926,
现世的递延费                3,998,
递延所得税资产             10,762,     9,547,
另东西非进行本钱              1,637,
非进行本钱算计               275,877,    187,448,
资产一共                    1,251,858,   869,258,进行亏累:
短期专款                 100,000,     85,000,
向中央银行专款
吸取存款及同性寄放
拆入资产
事务性筑堤亏累
周旋票据                    3,794,     3,145,
周旋信任                 130,045,     33,727,
预收一笔钱                   27,855,     1,305,
平均数的回购筑堤融资款
决算表
第2页
周旋辅助费及佣钱
周旋工蚁薪酬                    2,962,     2,733,
应交征收费                       30,381,    18,087,
周旋利钱
周旋分派金
另东西周旋款                     28,419,      476,
周旋再保险金额金额信任
保险和约储量
代劳事务建立互信关系款
代劳承销品建立互信关系款
一年内成熟的的非进行亏累         18,474,
另东西进行亏累
进行亏累算计                     341,932,    144,474,非进行亏累:
现世的专款                     143,000,
周旋保释金
现世的周旋款                      4,198,
专项周旋款
估计亏累                        3,509,
递延所得税亏累                  9,881,    12,626,
另东西非进行亏累
非进行亏累算计                   160,589,     12,626,
亏累算计                         502,522,    157,101,自己的事物者权利(或成为搭档权利):
实收本钱(或陈旧的)           264,600,    264,600,
本钱公积                     322,108,    322,108,
减:库存股
专项积累
盈余公积                       16,745,    13,965,
决算表
第3页
普通风险预备
未分派地域                                    138,102,                 111,482,
外汇日志折算平衡                                  7,780,
归属于总公司自己的事物者权利算计                        749,336,                 712,157,
小半成为搭档权利
自己的事物者权利(或成为搭档权利)算计                      749,336,                 712,157,亏累和自己的事物者权利(或成为搭档权利)
1,251,858,                 869,258,一共
法定代理人:周旭辉             掌管奖学金获得者工作负责人:张法德            奖学金获得者机构负责人:张法德
二、       总公司财务状况表编制单位:成都金亚科学技术均摊稍许地公司
单位:元
一则                        终端廉价出卖                       期初廉价出卖进行本钱:
钱币资产                                     303,207,                  370,234,
事务性筑堤融资
应收票据票据                                            132,
应收票据信任                                     208,080,                  114,899,
增殖一笔钱                                          2,625,                12,785,
应收票据利钱                                                                         2,754,
应收票据分派金
另东西应收票据款                                        6,008,                   6,544,
存货                                           29,357,                  23,324,
一年内成熟的的非进行本钱                            3,919,                18,301,
另东西进行本钱
进行本钱算计                                     553,330,                  548,843,非进行本钱:
可供出卖筑堤融资
有至成熟的覆盖
现世的应收票据款                                     61,957,                  65,877,
决算表
第4页
现世的股权覆盖                 352,500,     60,000,
覆盖性现实
固定资产                       60,645,    58,750,
在建工程                                          645,
工程物质
固定资产清算
产额力生物质产
油气资产
无形资产                       33,412,    39,240,
整队花钱的东西                        8,055,     2,502,
友好
现世的递延费
递延所得税资产                  7,778,     8,219,
另东西非进行本钱                  1,637,
非进行本钱算计                   525,987,    235,234,
资产一共                       1,079,318,    784,078,进行亏累:
短期专款                       50,000,    45,000,
事务性筑堤亏累
周旋票据                        3,794,     3,145,
周旋信任                     102,508,     33,589,
预收一笔钱                        2,011,     1,222,
周旋工蚁薪酬                    2,393,     2,172,
应交征收费                       30,497,    21,194,
周旋利钱
周旋分派金
另东西周旋款                     20,186,      550,
一年内成熟的的非进行亏累         18,474,
另东西进行亏累
决算表
第5页
进行亏累算计                                     229,866,            106,875,非进行亏累:
现世的专款                                     143,000,
周旋保释金
现世的周旋款                                       4,198,
专项周旋款
估计亏累
递延所得税亏累                                   9,881,           12,626,
另东西非进行亏累
非进行亏累算计                                   157,080,             12,626,
亏累算计                                         386,946,            119,501,自己的事物者权利(或成为搭档权利):
实收本钱(或陈旧的)                           264,600,            264,600,
本钱公积                                     322,108,            322,108,
减:库存股
专项积累
盈余公积                                      16,745,             13,965,
普通风险预备
未分派地域                                    88,917,             63,902,
外汇日志折算平衡
自己的事物者权利(或成为搭档权利)算计                     692,371,            664,576,亏累和自己的事物者权利(或成为搭档权利)
1,079,318,            784,078,一共
法定代理人:周旭辉               掌管奖学金获得者工作负责人:张法德         奖学金获得者机构负责人:张法德
三、       兼并地域表编制单位:成都金亚科学技术均摊稍许地公司
单位:元
一则                       现期总数                   早期总数
一、营业毛支出                                   476,496,            215,542,
里面的:营业支出                               476,496,            215,542,
决算表
第6页
利钱支出
已赚额外费
辅助费及佣钱支出
二、营业总本钱                        448,597,     173,169,
里面的:营业本钱                 340,024,     137,395,
利钱花钱的东西
辅助费及佣钱花钱的东西
退保金
组成花钱的东西净数
精炼保险和约储量净数
保单特别红利花钱的东西
分额外费用
营业税金及附加              4,110,      3,911,
需求费                   22,317,     19,788,
实行费                   78,909,     31,800,
财务费                  -11,010,    -21,577,
资产减值损害               14,245,      1,851,
加:公允等于变动进项(损害以“-”号填列)
覆盖进项(损害以“-”号填列)
里面的:对联营进取心和合营进取心的覆盖进项
汇兑进项(损害以“-”号填列)三、营业地域(丢失以“-”号填
27,899,     42,372,列)
加:营业外支出                    6,013,      3,939,
减:营业外花钱的东西                        62,      219,
里面的:非进行本钱处置或负责损害四、地域整个含义(丢失整个含义以“-”
33,851,     46,092,号填列)
减:所得征收费                    4,452,     -1,177,五、净地域(净丢失以“-”号填
29,399,     47,270,列)
决算表
第7页
里面的:被兼并方在兼并前成功的净地域
归属于总公司自己的事物者的网罩
29,399,                47,270,润
小半成为搭档利害
六、每股进项:                                --                           --
(一)根本每股进项                                                                
(二)变稀少每股进项                                                                
七、另东西有理解力的进项                                      7,780,
八、有理解力的进项整个含义                                    37,179,                47,270,
归属于总公司自己的事物者的有理解力的
37,179,                  47,270,进项整个含义
归属于小半成为搭档的有理解力的进项整个含义现期发生相同把持下进取心兼并的,被兼并方在兼并前成功的净地域为:元。
法定代理人:周旭辉                掌管奖学金获得者工作负责人:张法德          奖学金获得者机构负责人:张法德
四、    总公司地域表编制单位:成都金亚科学技术均摊稍许地公司
单位:元
一则                        现期总数                    早期总数
一、营业支出                                       267,939,               176,689,
减:营业本钱                                   188,501,               126,401,
营业税金及附加                                3,653,                3,295,
需求费                                    11,017,                18,434,
实行费                                    38,333,                26,099,
财务费                                   -12,236,               -23,254,
资产减值损害                                  6,937,                1,268,
加:公允等于变动进项(损害以“-”号填列)
覆盖进项(损害以“-”号填列)
里面的:对联营进取心和合营进取心的覆盖进项二、营业地域(丢失以“-”号填
31,731,                24,445,列)
加:营业外支出                                      133,                1,289,
决算表
第8页
减:营业外花钱的东西                                     50,                 210,
里面的:非进行本钱处置或负责损
19,失三、地域整个含义(丢失整个含义以“-”
31,814,              25,524,号填列)
减:所得征收费                                   4,019,               3,807,四、净地域(净丢失以“-”号填
27,794,              21,716,列)
五、每股进项:                                --                         --
(一)根本每股进项                                                              
(二)变稀少每股进项                                                              六、另东西有理解力的进项
七、有理解力的进项整个含义                                    27,794,              21,716,
法定代理人:周旭辉                   掌管奖学金获得者工作负责人:张法德      奖学金获得者机构负责人:张法德
五、     兼并现钞流量表编制单位:成都金亚科学技术均摊稍许地公司
单位:元
一则                          现期总数                   早期总数一、经纪参战发生的现钞流量:
需求商品、开价工役制收到的现
479,508,             278,499,金
客户存款和同性寄放一笔钱净增殖额
向中央银行专款净增殖额
向另东西筑堤机构拆入资产净增殖额
收到原保险和约额外费学到的现钞
收到再保险金额事情现钞净数
保险挽救及覆盖款净增殖额
处置或负责事务性筑堤融资净增殖额
采集利钱、辅助费及佣钱的现钞
拆入资产净增殖额
回购事情资产净增殖额
收到的征收费免除                                   5,878,               2,812,
决算表
第9页
收到另东西与经纪参战顾虑的
102,013,      5,929,现钞
经纪参战现钞流入小计                      587,400,    287,241,
买卖商品、承受工役制支付的的现
366,307,    106,790,金
客户学分及垫款净增殖额
寄放中央银行和同性一笔钱净增殖额
支付的原保险和约组成一笔钱的现钞
支付的利钱、辅助费及佣钱的现钞
支付的保单特别红利的现钞
支付的给工蚁连同为工蚁支付的
55,697,     16,541,的现钞
支付的的各项征收费                      32,898,     25,801,
支付的另东西与经纪参战顾虑的
120,817,     43,944,现钞
经纪参战现钞漏箱小计                      575,720,    193,077,
经纪参战发生的现钞流量净数                 11,680,     94,163,二、覆盖参战发生的现钞流量:
回喊覆盖收到的现钞
学到覆盖进项所收到的现钞
处置或负责固定资产、无形资产和其
6,764,他现世的资产回喊的现钞净数
处置或负责分店及另东西营业单位收到的现钞净数
收到另东西与覆盖参战顾虑的现钞
覆盖参战现钞流入小计                         6,764,
购建固定资产、无形资产和其
40,195,     27,280,他现世的资产支付的的现钞
覆盖支付的的现钞
质押学分净增殖额
学到分店及另东西营业单位
81,079,支付的的现钞净数
支付的另东西与覆盖参战顾虑的
6,983,现钞
覆盖参战现钞漏箱小计                      128,259,     27,280,
覆盖参战发生的现钞流量净数               -121,495,    -27,280,
决算表
第 10 页三、筹资参战发生的现钞流量:
吸取覆盖收到的现钞
里面的:分店吸取小半成为搭档覆盖收到的现钞
学到专款收到的现钞                          283,000,            85,000,
发行保释金收到的现钞
收到另东西与筹资参战顾虑的
2,500,现钞
筹资参战现钞流入小计                               285,500,            85,000,
还债约定支付的的现钞                          110,000,            55,000,
分派分派金、地域或偿付利钱支
9,931,           40,188,付的现钞
里面的:分店支付的给小半成为搭档的分派金、地域
支付的另东西与筹资参战顾虑的
13,914,现钞
筹资参战现钞漏箱小计                               133,845,            95,188,
筹资参战发生的现钞流量净数                         151,655,            -10,188,四、汇率变动对现钞及现钞等价物
2,276,                -5,的假装
五、现钞及现钞等价物净增殖额                        44,115,            56,688,
加:期偷看钞及现钞等价物余
474,606,           417,917,额
六、终端现钞及现钞等价物廉价出卖                       518,722,           474,606,
法定代理人:周旭辉                   掌管奖学金获得者工作负责人:张法德      奖学金获得者机构负责人:张法德
六、       总公司现钞流量表编制单位:成都金亚科学技术均摊稍许地公司
单位:元
一则                        现期总数                   早期总数一、经纪参战发生的现钞流量:
需求商品、开价工役制收到的现
248,336,           244,289,金
收到的征收费免除                                                            162,
收到另东西与经纪参战顾虑的
13,100,            11,902,现钞
决算表
第 11 页
经纪参战现钞流入小计                      261,437,    256,354,
买卖商品、承受工役制支付的的现
123,969,    102,973,金
支付的给工蚁连同为工蚁支付的
16,693,     12,466,的现钞
支付的的各项征收费                      21,096,     15,984,
支付的另东西与经纪参战顾虑的
21,395,     35,440,现钞
经纪参战现钞漏箱小计                      183,155,    166,864,
经纪参战发生的现钞流量净数                 78,281,     89,490,二、覆盖参战发生的现钞流量:
回喊覆盖收到的现钞
学到覆盖进项所收到的现钞
处置或负责固定资产、无形资产和其
6,764,他现世的资产回喊的现钞净数
处置或负责分店及另东西营业单位收到的现钞净数
收到另东西与覆盖参战顾虑的现钞
覆盖参战现钞流入小计                         6,764,
购建固定资产、无形资产和其
7,595,    19,582,他现世的资产支付的的现钞
覆盖支付的的现钞                     292,500,     10,000,
学到分店及另东西营业单位支付的的现钞净数
支付的另东西与覆盖参战顾虑的
6,983,现钞
覆盖参战现钞漏箱小计                      307,079,     29,582,
覆盖参战发生的现钞流量净数               -300,315,    -29,582,三、筹资参战发生的现钞流量:
吸取覆盖收到的现钞
学到专款收到的现钞                 208,000,     45,000,
发行保释金收到的现钞
收到另东西与筹资参战顾虑的
2,500,现钞
筹资参战现钞流入小计                      210,500,     45,000,
还债约定支付的的现钞                  45,000,     55,000,
分派分派金、地域或偿付利钱支
7,229,    38,096,付的现钞
决算表
第 12 页
支付的另东西与筹资参战顾虑的
13,914,现钞
筹资参战现钞漏箱小计                               66,143,           93,096,
筹资参战发生的现钞流量净数                        144,357,           -48,096,四、汇率变动对现钞及现钞等价物
                    的假装
五、现钞及现钞等价物净增殖额                      -77,676,           11,811,
加:期偷看钞及现钞等价物余
366,318,          354,507,额
六、终端现钞及现钞等价物廉价出卖                      288,642,          366,318,
法定代理人:周旭辉                  掌管奖学金获得者工作负责人:张法德     奖学金获得者机构负责人:张法德
决算表
第 13 页
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2012 年度
决算表脚注
七、       兼并自己的事物者权利变动表
编制单位:成都金亚科学技术均摊稍许地公司
单位:元
现期总数
一则                                                            归属于总公司自己的事物者权利                                                    小半
成为搭档   自己的事物者权利算计
减:库存 专项储                         普通风
实收本钱(或陈旧的)    本钱公积                                盈余公积                  未分派地域          另东西       权利
股     备                           险预备
一、上常腊尽冬残廉价出卖                    264,600,     322,108,                           13,965,            111,482,                         712,157,
加:奖学金获得者策略变动
早期误差修正
另东西
二、本常年首廉价出卖                    264,600,     322,108,                           13,965,            111,482,                         712,157,三、现期增减变动总数(缩减以
2,779,             26,619,   7,780,           37,179,“-”号填列)
(一)净地域                                                                                                              29,399,                          29,399,
(二)另东西有理解力的进项                                                                                                                        7,780,            7,780,
上述的(一)和(二)小计                                                                                                    29,399,   7,780,           37,179,(三)自己的事物者入伙和缩减本钱1.自己的事物者入伙本钱
决算表
第 14 页
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2012 年度
决算表脚注2.均摊支付的标号自己的事物者权利的总数3.另东西
(四)地域分派                                                                       2,779,    -2,779,
1.精炼盈余公积                                                                      2,779,    -2,779,
2.精炼普通风险预备                                                                                           .对自己的事物者(或成为搭档)的分派4.另东西(五)自己的事物者权利胸部结转1.本钱公积转增本钱(或陈旧的)2.盈余公积转增本钱(或陈旧的)3.盈余公积组成丢失4.另东西(六)专项积累1.现期精炼2.现期使用(七)另东西
四、现期终端廉价出卖                     264,600,   322,108,                16,745,   138,102,   7,780,    749,336,
单位:元
决算表
第 15 页
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2012 年度
决算表脚注
头年总数
一则                                                       归属于总公司自己的事物者权利
小半成为搭档权
自己的事物者权利算计
实收本钱(或股                    减:库存 专项储                       普通风                               益
本钱公积                              盈余公积                 未分派地域      另东西
本)                            股     备                         险预备
一、上常腊尽冬残廉价出卖                     176,400, 410,308,                        11,793,               101,663,                      700,166,
加:相同把持下进取心兼并发生的爬坡清算
加:奖学金获得者策略变动
早期误差修正
另东西
二、本常年首廉价出卖                     176,400, 410,308,                        11,793,               101,663,                      700,166,三、现期增减变动总数(缩减以
88,200,   -88,200,                          2,171,              9,819,                       11,990,“-”号填列)
(一)净地域                                                                                                           47,270,                       47,270,(二)另东西有理解力的进项
上述的(一)和(二)小计                                                                                                 47,270,                       47,270,(三)自己的事物者入伙和缩减本钱1.自己的事物者入伙本钱2.均摊支付的标号自己的事物者权利的总数3.另东西
(四)地域分派                                                                                2,171,            -37,451,                      -35,280,
决算表
第 16 页
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决算表脚注
1.精炼盈余公积                                                                                 2,171,         -2,171,2.精炼普通风险预备
3.对自己的事物者(或成为搭档)的分派                                                                                         -35,280,   -35,280,4.另东西
(五)自己的事物者权利胸部结转              88,200,    -88,200,
1.本钱公积转增本钱(或陈旧的)         88,200,    -88,200,2.盈余公积转增本钱(或陈旧的)3.盈余公积组成丢失4.另东西(六)专项积累1.现期精炼2.现期使用(七)另东西
四、现期终端廉价出卖                     264,600, 322,108,                          13,965,           111,482,   712,157,
法定代理人:周旭辉                          掌管奖学金获得者工作负责人:张法德                           奖学金获得者机构负责人:张法德
八、     总公司自己的事物者权利变动表
编制单位:成都金亚科学技术均摊稍许地公司
决算表
第 17 页
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2012 年度
决算表脚注
单位:元
现期总数
一则
实收本钱(或陈旧的)    本钱公积        减:库存股    专项积累     盈余公积      普通风险预备   未分派地域      自己的事物者权利算计
一、上常腊尽冬残廉价出卖                           264,600,   322,108,                            13,965,                  63,902, 664,576,
加:奖学金获得者策略变动
早期误差修正
另东西
二、本常年首廉价出卖                           264,600,   322,108,                            13,965,                  63,902, 664,576,三、现期增减变动总数(缩减以“-”号
2,779,                  25,015,     27,794,填列)
(一)净地域                                                                                                                         27,794,     27,794,(二)另东西有理解力的进项
上述的(一)和(二)小计                                                                                                                                 27,794,(三)自己的事物者入伙和缩减本钱1.自己的事物者入伙本钱2.均摊支付的标号自己的事物者权利的总数3.另东西
(四)地域分派                                                                                         2,779,                  -2,779,
1.精炼盈余公积                                                                                        2,779,                  -2,779,2.精炼普通风险预备
决算表
第 18 页
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2012 年度
决算表脚注3.对自己的事物者(或成为搭档)的分派4.另东西(五)自己的事物者权利胸部结转1.本钱公积转增本钱(或陈旧的)2.盈余公积转增本钱(或陈旧的)3.盈余公积组成丢失4.另东西(六)专项积累1.现期精炼2.现期使用(七)另东西
四、现期终端廉价出卖                         264,600,     322,108,                            16,745,                  88,917, 692,371,
单位:元
头年总数
一则
实收本钱(或陈旧的)     本钱公积       减:库存股     专项积累     盈余公积      普通风险预备   未分派地域      自己的事物者权利算计
一、上常腊尽冬残廉价出卖                       176,400,     410,308,                             11,793,                  79,637,    678,140,
加:奖学金获得者策略变动
早期误差修正
决算表
第 19 页
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2012 年度
决算表脚注
另东西
二、本常年首廉价出卖                       176,400,   410,308,                11,793,   79,637,    678,140,三、现期增减变动总数(缩减以“-”号
88,200,   -88,200,                 2,171,   -15,735,   -13,563,填列)
(一)净地域                                                                                          21,716,     21,716,(二)另东西有理解力的进项
上述的(一)和(二)小计                                                                                21,716,     21,716,(三)自己的事物者入伙和缩减本钱1.自己的事物者入伙本钱2.均摊支付的标号自己的事物者权利的总数3.另东西
(四)地域分派                                                                         2,171,   -37,451,   -35,280,
1.精炼盈余公积                                                                        2,171,    -2,171,2.精炼普通风险预备
3.对自己的事物者(或成为搭档)的分派                                                                           -35,280,   -35,280,4.另东西
(五)自己的事物者权利胸部结转                88,200,   -88,200,
1.本钱公积转增本钱(或陈旧的)           88,200,   -88,200,2.盈余公积转增本钱(或陈旧的)
决算表
第 20 页
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2012 年度
决算表脚注3.盈余公积组成丢失4.另东西(六)专项积累1.现期精炼2.现期使用(七)另东西
四、现期终端廉价出卖                          264,600,   322,108,                        13,965,                   63,902,   664,576,
法定代理人:周旭辉                      掌管奖学金获得者工作负责人:张法德                   奖学金获得者机构负责人:张法德
决算表
第 21 页成都金亚科学技术均摊稍许地公司2012 年度决算表脚注
成都金亚科学技术均摊稍许地公司
二零略年度决算表脚注
一、   公司根本影响
成都金亚科学技术均摊稍许地公司(以下缩写“公司”或“本公司”),前同时成都金亚高科学技术稍许地公
司,经四川省成都市工商业行政管理实行局赞成,证明正确合理于 1999 年 11 月 18 日,提取牌照为成工商业金法
字 5101062001169 号进取心法人营业执照。
2007 年 9 月 29 日,经四川省成都市工商业行政管理实行局赞成,本公司作为东西整体改制为均摊稍许地公司,公司
名字变动为“成都金亚科学技术均摊稍许地公司”。本公司将经审计后的使流产 2007 年 7 月 31 日的净资
产人民币 140,348, 元按 1: 的鱼鳞折为陈旧的。本公司变动为均摊稍许地公司后,提取新
的牌照为 5101002010647 进取心法人营业执照,登记本钱为人民币 9, 万元。
2008 年 11 月 25 日, 经本公司成为搭档会判决和修正后公司条例的裁定,登记本钱增殖人民币 1,
万元,增殖股份后本公司登记本钱变动为人民币 10, 万元。2008 年 12 月 25 日,本公司经四川省
成都市工商业行政管理实行局赞成, 进取心法人营业执照牌照变动为 510100000085809。
2009 年 6 月 12 日,经本公司 2009 年一号暂时成为搭档大会判决经过并修正公司条例,登记本钱增
加人民币  万元,增殖股份后本公司登记本钱变动为人民币 11, 万元。
2009 年,经奇纳建立互信关系监督实行使服役证监批准[2009]1040 号文《在四周赞同成都金亚科学技术均摊稍许地
公司基本的公整队行的股本并在创业板上市的批》赞同,公司向社会公整队行人民币权益股(A 股)
3,700 万股,本公司登记本钱变动为人民币 147,000, 元,本公司的股本于 2009 年 10 月 30 日在
深圳建立互信关系事务所挂牌事务。
经 2010 年 5 月 5 日召集的 2009 年度成为搭档大会判决经过,本公司以 2009 年 12 月 31 日总陈旧的
147,000,000 股为基数,以本钱公积金转增陈旧的,每 10 股转增 2 股,转增后登记本钱变动为人民币
176,400, 元。
经 2011 年 4 月 19 日召集的 2010 年度成为搭档大会判决经过,本公司以 2010 年 12 月 31 日总陈旧的
176,400,000 股为基数,向每件东西成为搭档每 10 股派 2 元人民币现钞,同时以本钱公积金向每件东西成为搭档每
10 股转增 5 股,转增后登记本钱变动为人民币 264,600, 元。
本公司次要的经纪事情包含:数字电视机顶盒、有线电视器材、量化用户新闻把编排到广播网联播成品;
把编排到广播网联播系统综合产额、需求;需求:电子产品、用仪器装备、计算器软硬件、通讯设备。本领进出
口、技术进入方法。(前文地域不含国家法度法规限度局限和取缔一则)。
本公司登记及使工作地址:四川省成都市蜀西路 50 号。
二、   次要奖学金获得者策略、奖学金获得者计算和早期误差
(一)   决算表的编制根底
公司以持续经纪为根底,土地实践发生的事务和事项,鉴于宝藏于 2006 年 2 月 15 日发表的《企
业奖学金获得者规范——根本基谐波的》和 38 项详细奖学金获得者规范、其后发表的进取心奖学金获得者规范使用路标、进取心奖学金获得者
基谐波的解说及另东西互插裁定(以下合称―进取心奖学金获得者规范‖)、连同奇纳建立互信关系监督实行使服役《公整队行证
决算表
第1页成都金亚科学技术均摊稍许地公司2012 年度决算表脚注
券的公司新闻指示编报裁定第 15 号——财务交谈的普通裁定》(2010 年惩戒)的指示裁定编制财务
日志。
(二)   依照进取心奖学金获得者规范的州
公司所编制的决算表适合进取心奖学金获得者规范的需要量,真实、完成的地慎重表达了交谈期公司的财务状况、
经纪效果、现钞流量等顾虑新闻。
(三)   奖学金获得者拨准的快慢
自西历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为东西奖学金获得者年度。
(四)   记账规范钱币
境内公司影响:采取人民币为记账规范钱币。
境外公司影响:本回响使服从境外分店,土地其经纪所处的次要有经济效益的使处于某种特定的情况之下自动地决定其记账规格
币,编制决算表时折算为人民币。
(五)   相同把持下和非相同把持下进取心兼并的奖学金获得者处置方法
1、   相同把持下进取心兼并
本公司在进取心兼并中学到的资产和亏累,鉴于兼并日在被兼并方的贴纸等于计量。被兼并各
方采取的奖学金获得者策略与本公司不寻常的意的,本公司在兼并日鉴于本公司奖学金获得者策略停止清算,在此
土地鉴于清算后的贴纸等于告知已收到。
在兼并中学到的净资产贴纸等于与支付的的兼并对价贴纸等于(或发行均摊面值整个含义)的平衡,
清算本钱公积打中陈旧的溢价,本钱公积打中陈旧的溢价不可冲减的,清算保存进项。
本公司为停止进取心兼并而发生的各项直截了当地互插费,包含为停止进取心兼并而支付的的审计费
用、评价费、法度服务费等,于发生时标号比较期利害。
进取心兼并中发行权利性建立互信关系发生的辅助费、佣钱等,抵减权利性建立互信关系溢价支出,溢价支出不
足冲减的,冲减保存进项。
2、   非相同把持下的进取心兼并
本公司在买卖日对作为进取心兼并对价开支的资产、发生或承当的亏累鉴于公允等于计量。公
允等于与其贴纸等于的平衡,标号比较期利害。
本公司在买卖日对兼并本钱停止分派,告知已收到所学到的被买卖方各项可识别资产、亏累及或有
亏累的公允等于。
本公司对兼并本钱大于兼并中学到的被买卖方可识别净资产公允等于命运注定的平衡,确以为商
决算表
第2页成都金亚科学技术均摊稍许地公司2012 年度决算表脚注
誉;兼并本钱决不兼并中学到的被买卖方可识别净资产公允等于命运注定的平衡,经查核后,计
入比较期利害。
进取心兼并中学到的被买卖方除无形资产外的另东西各项资产(何止限于被买卖方原已告知已收到的资
产),其所产量的有经济效益的利益很可能流入本公司且公允等于可以可信赖的计量的,独自告知已收到并按公
允等于计量;公允等于可以可信赖的计量的无形资产,独自确以为无形资产并按公允等于计量;
学到的被买卖方除或有亏累在外面的另东西各项亏累,执行顾虑工作很可能使掉转船头有经济效益的利益漏箱本
公司且公允等于可以可信赖的计量的,独自告知已收到并鉴于公允等于计量;学到的被买卖方或有亏累,
其公允等于能可信赖的计量的,独自确以为亏累并鉴于公允等于计量。
本公司在进取心兼并中学到的被买卖方的可推理暂时性特色,在买卖日不适合递延所得税资产
告知已收到条目的,不补助金告知已收到。买卖今后 12 个月内,如学到新的或更远地的新闻解释买卖日的
互插影响先前在,预测被买卖方在买卖日可推理暂时性特色产量的有经济效益的利益可以成功的,
告知已收到互插的递延所得税资产,同时缩减友好,友好不可冲减的,平衡使分裂确以为比较期利害;
除上述的影响在外面,告知已收到与进取心兼并互插的递延所得税资产,标号比较期利害。
非相同把持下进取心兼并,买卖方为进取心兼并发生的审计、法度服务、评价商议等调解人费以
及另东西互插实行费,该当于发生时标号比较期利害;买卖方作为兼并对价发行的权利性建立互信关系
或约定性建立互信关系的事务费,该当标号权利性建立互信关系或约定性建立互信关系的初始告知已收到总数。
(六)   兼并决算表的编制方法
本公司兼并决算表的兼并地域以把持为根底决定,自己的事物分店均使开端生效兼并决算表。
自己的事物使开端生效兼并决算表兼并地域的分店所采取的奖学金获得者策略、奖学金获得者拨准的快慢与本公司划一,如分店
采取的奖学金获得者策略、奖学金获得者拨准的快慢与本公司不寻常的意的,在编制兼并决算表时,按本公司的奖学金获得者策略、
奖学金获得者拨准的快慢停止不可避免的的清算。在四周非相同把持下进取心兼并学到的分店,以买卖日可识别净资产公
允等于为根底对其决算表停止清算。兼并决算表以本公司及分店的决算表为根底,土地
另东西顾虑材料,鉴于权利法清算对分店的现世的股权覆盖后,由本公司编制。
兼并决算表时整队分支本公司与各分店、各分店相互经过发生的胸部事务对兼并财务状况表、
兼并地域表、兼并现钞流量表、兼并自己的事物者权利变动表的假装。
分店小半成为搭档应占的权利和利害区别对待在兼并财务状况表中自己的事物者权利一则下和兼并地域表中净
地域一则下独自列示。分店小半成为搭档分派的比较期丢失超越了小半成为搭档在该分店期初自己的事物者权
益中所接受命运注定而整队的廉价出卖,冲减小半成为搭档权利。
在交谈期内,若因相同把持下进取心兼并增殖分店的,则清算兼并财务状况表的期初数;将子公
司兼并比较结巴地说出初至交谈终端的支出、费、地域使开端生效兼并地域表;将分店兼并比较结巴地说出初至交谈
终端的现钞流量使开端生效兼并现钞流量表,同时对比较日志的互插一则停止清算,当做兼并后的交谈
提供在以早拨准的快慢一向在。
在交谈期内,若因非相同把持下进取心兼并增殖分店的,则不清算兼并财务状况表期初数;将子
决算表
第3页成都金亚科学技术均摊稍许地公司2012 年度决算表脚注
公司自买卖日至交谈终端的支出、费、地域使开端生效兼并地域表;该分店自买卖日至交谈终端的
现钞流量使开端生效兼并现钞流量表。经过屡次事务分步成功非相同把持下进取心兼并时,在四周买卖日之
前相当多的被买卖方的股权,本公司鉴于该股权在买卖日的公允等于停止重行计量,公允等于与其
贴纸等于的平衡标号比较期覆盖进项。买卖日在前相当多的被买卖方的股权关涉另东西有理解力的进项的,与
其互插的另东西有理解力的进项转为买卖日所属比较期覆盖进项。
在交谈期内,本公司处置或负责分店,则该分店期初至处置或负责日的支出、费、地域使开端生效兼并地域
表;该分店期初至处置或负责日的现钞流量使开端生效兼并现钞流量表。因处置或负责使分裂股权覆盖或另东西缘故丧
失了对新颖的分店把持权时,在四周处置或负责后的残余股权覆盖,本公司鉴于其在丧权辱国把持权日的公允
等于停止重行计量。处置或负责股权学到的对价与残余股权公允等于积和,减去按原持股鱼鳞计算应享
有新颖的分店自买卖日开端持续计算的净资产的命运注定经过的平衡,标号丧权辱国把持权比较期的覆盖收
益。与新颖的分店股权覆盖互插的另东西有理解力的进项,在丧权辱国把持权时转为比较期覆盖进项。
本公司因买卖小半股权新学到的现世的股权覆盖与鉴于新增持股鱼鳞计算应接受分店的可识别净
资产命运注定经过的平衡,连同在不丧权辱国把持权的影响下因使分裂处置或负责对分店的股权覆盖而学到的处
置估计成本与处置或负责现世的股权覆盖对立应接受分店净资产命运注定的平衡,均清算兼并财务状况表打中资
本公积打中陈旧的溢价,本钱公积打中陈旧的溢价不可冲减的,清算保存进项。
(七)   现钞及现钞等价物的决定规范
在编制现钞流量表时,将本公司库存现钞连同可以平生用于支付的的存款确以为现钞。将同时有着
最后期限短(从买卖日起学期内成熟的)、进行性强、频繁地掉换为已知现钞、等于变动风险很小四的
条目的覆盖,决定为现钞等价物。
(八)   外汇事情和外汇日志折算
1、   外汇事情
外汇事情采取事务发诞辰的活期汇率作为折算汇率将外汇总数折合成材民币记账。
外汇钱币性一则廉价出卖按财务状况表日活期汇率折算,到这地步发生的汇兑平衡,除属于与购建符
合本钱化条目的资产互插的外汇特意专款发生的汇兑平衡鉴于专款费本钱化的基谐波的处置
外,均标号比较期利害。以历史本钱计量的外汇非钱币性一则,仍采取事务发诞辰的活期汇率
折算,不使适应其记账规范钱币总数。以公允等于计量的外汇非钱币性一则,采取公允等于决定
日的活期汇率折算,到这地步发生的汇兑平衡标号比较期利害或本钱公积。
2、   外汇决算表的折算
财务状况表打中资产和亏累一则,采取财务状况表日的活期汇率折算;自己的事物者权利一则除―未
分派地域‖一则外,另东西一则采取发生时的活期汇率折算。地域表打中支出和费一则,采
用事务发诞辰的活期汇率折算。鉴于上述的折算发生的外汇决算表折算平衡,在财务状况表
决算表
第4页成都金亚科学技术均摊稍许地公司2012 年度决算表脚注
自己的事物者权利一则下独自列示。
处置或负责境外经纪时,将财务状况表中自己的事物者权利一则后面的示的、与该境外经纪互插的外汇财务
日志折算平衡,自自己的事物者权利一则转到处置或负责比较期利害;使分裂处置或负责境外经纪的,按处置或负责的鱼鳞
计算处置或负责使分裂的外汇决算表折算平衡,转到处置或负责比较期利害。
(九)   筑堤器
筑堤器包含筑堤融资、筑堤亏累和权利器。
1、   筑堤器的分级
实行层鉴于学到有筑堤融资和承当筑堤亏累的专心的,将其划分为:以公允等于计量且其变
动标号比较期利害的筑堤融资或筑堤亏累,包含事务性筑堤融资或筑堤亏累和直截了当地委派为以公
允等于计量且其变动标号比较期利害的筑堤融资或筑堤亏累;有至成熟的覆盖;应收票据一笔钱;可
供出卖筑堤融资;另东西筑堤亏累等。
2、   筑堤器的告知已收到免得和计量方法
(1)以公允等于计量且其变动标号比较期利害的筑堤融资(筑堤亏累)
学到时以公允等于(减除已宣布但还没有发给的现钞分派金或已到付息期但还没有提取的保释金利
息)作为初始告知已收到总数,互插的事务费标号比较期利害。
有拨准的快慢将学到的利钱或现钞分派金确以为覆盖进项,终端将公允等于变动标号比较期利害。
处置或负责时,其公允等于与初始入帐总数经过的平衡确以为覆盖进项,同时清算公允等于变动损
益。
(2)有至成熟的覆盖
学到时按公允等于(减除已到付息期但还没有提取的保释金利钱)和互插事务费积和作为初始
告知已收到总数。
有拨准的快慢鉴于摊余本钱和实践货币利率计算告知已收到利钱支出,标号覆盖进项。实践货币利率在学到时确
定,在该预测存续拨准的快慢或申请的更短拨准的快慢内拿静止。
处置或负责时,将所学到估计成本与该覆盖贴纸等于经过的平衡标号覆盖进项。
(3)应收票据一笔钱
公司外部情况需求商品或开价工役制整队的应收票据债务,连同公司相当多的另东西进取心的不包含在主动语态市
场上有想要的约定器的债务,包含应收票据信任、另东西应收票据款等,以向购货方应收票据的和约或协
议估计成本作为初始告知已收到总数;具有融资特点的,按其现在价值停止初始告知已收到。
回喊或处置或负责时,将学到的估计成本与该应收票据一笔钱贴纸等于经过的平衡标号比较期利害。
(4)可供出卖筑堤融资
学到时按公允等于(减除已宣布但还没有发给的现钞分派金或已到付息期但还没有提取的保释金利
息)和互插事务费积和作为初始告知已收到总数。
决算表
第5页成都金亚科学技术均摊稍许地公司2012 年度决算表脚注
有拨准的快慢将学到的利钱或现钞分派金确以为覆盖进项。终端以公允等于计量且将公允等于变动
标号本钱公积(另东西本钱公积)。
处置或负责时,将学到的估计成本与该筑堤融资贴纸等于经过的平衡,标号覆盖利害;同时,将原直截了当地
标号自己的事物者权利的公允等于变动累计额对应处置或负责使分裂的总数转出,标号覆盖利害。
(5)另东西筑堤亏累
按其公允等于和互插事务费积和作为初始告知已收到总数。采取摊余本钱停止后续计量。
3、   筑堤融资转变的告知已收到免得和计量方法
公司发生筑堤融资转变时,如已将筑堤融资自己的事物权上简直自己的事物的风险和酬谢转变给转到方,
则终止处告知已收到该筑堤融资;如保存了筑堤融资自己的事物权上简直自己的事物的风险和酬谢的,则不终止处确
认该筑堤融资。
在断定筑堤融资转变能否完成上述的筑堤融资终止处告知已收到条目时,采取精华的在重量上超过使成形的基谐波的。公
司将筑堤融资转变区别为筑堤融资作为东西整体转变和使分裂转变。筑堤融资作为东西整体转变完成终止处告知已收到条
件的,将后面的两项总数的平衡标号比较期利害:
(1)所转变筑堤融资的贴纸等于;
(2)因转变而收到的对价,与原直截了当地标号自己的事物者权利的公允等于变动累计额(关涉转变的
筑堤融资为可供出卖筑堤融资的围住)积和。
筑堤融资使分裂转变完成终止处告知已收到条目的,将所转变筑堤融资作为东西整体的贴纸等于,在终止处告知已收到部
分和未终止处告知已收到使分裂经过,鉴于各自的对立公允等于停止分配,并将后面的两项总数的平衡计
入比较期利害:
(1)终止处告知已收到使分裂的贴纸等于;
(2)终止处告知已收到使分裂的对价,与原直截了当地标号自己的事物者权利的公允等于变动累计额中对应终止处确
认使分裂的总数(关涉转变的筑堤融资为可供出卖筑堤融资的围住)积和。
筑堤融资转变不完成终止处告知已收到条目的,持续告知已收到该筑堤融资,所收到的对价确以为每一筑堤
亏累。
4、   筑堤亏累终止处告知已收到条目
筑堤亏累的现在工作整个或使分裂先前破除的,则终止处告知已收到该筑堤亏累或最初的使分裂;本公司若
与债务人审判同意,以承当新筑堤亏累方法掉换存在筑堤亏累,且新筑堤亏累与存在筑堤负
债的和约条目精华的上不寻常的的,则终止处告知已收到存在筑堤亏累,并同时告知已收到新筑堤亏累。
对存在筑堤亏累整个或使分裂和约条目作出精华的性修正的,则终止处告知已收到存在筑堤亏累或最初的部
分,同时将修正条目后的筑堤亏累确以为每一新筑堤亏累。
筑堤亏累整个或使分裂终止处告知已收到时,终止处告知已收到的筑堤亏累贴纸等于与支付的对价(包含转出的非
现钞资产或承当的新筑堤亏累)经过的平衡,标号比较期利害。
本公司若回购使分裂筑堤亏累的,在回购日鉴于持续告知已收到使分裂与终止处告知已收到使分裂的对立公允价
决算表
第6页成都金亚科学技术均摊稍许地公司2012 年度决算表脚注
值,将该筑堤亏累作为东西整体的贴纸等于停止分派。分派给终止处告知已收到使分裂的贴纸等于与支付的的对价
(包含转出的非现钞资产或承当的新筑堤亏累)经过的平衡,标号比较期利害。
5、   筑堤融资和筑堤亏累公允等于的决定方法
本公司采取公允等于计量的筑堤融资和筑堤亏累整个直截了当地顾及终端主动语态交易打中想要
6、   筑堤融资(不含应收票据一笔钱)减值预备计提
除号公允等于计量且其变动标号比较期利害的筑堤融资外,本公司于财务状况表日对筑堤融资
的贴纸等于停止反省,免得有成立使明显解释某项筑堤融资发生减值的,计提减值预备。
(1)可供出卖筑堤融资的减值预备:
终端免得可供出卖筑堤融资的公允等于发生极慢地降下,或在有理解力的思索各式各样的互插要素后,预测
这种降下时髦属于非暂时性的,就承认其已发生减值,将原直截了当地标号自己的事物者权利的公允等于
降下整队的累计损害全部情况转出,告知已收到减值损害。
在四周已告知已收到减值损害的可供出卖约定器,在随后的奖学金获得者拨准的快慢公允等于已爬坡且成立上与确
认原减值损害告知已收到后发生的事项顾虑的,原告知已收到的减值损害补助金整复,标号比较期利害。
可供出卖权利器覆盖发生的减值损害,不得经过利害整复。
(2)有至成熟的覆盖的减值预备:
有至成熟的覆盖减值损害的计量本着应收票据一笔钱减值损害计量方法处置。
(十)   应收票据一笔钱坏账预备
1、   适于一人的总数大师的应收票据一笔钱坏账预备计